الخزانة تفرض عقوبات تزيد على $1.21 مليار على بنك أوف أمريكا مع استمرار اتجاه فرض إجراءات مكافحة غسل الأموال والجزاءات على مستوى قياسي

في 13 أكتوبر 2026، أعلن مكتب الخزانة الأمريكي عن إجراءات إنفاذ منسقة ضد بنك أوف أمريكا، إيه. نت (“بنك أوف أمريكا”).¹ فرضت الإجراءات التي اتخذتها وزارة الخزانة عقوبات تزيد قيمتها عن $1.21 مليار على بنك أوف أمريكا بسبب انتهاكات قوانين مكافحة غسل الأموال (“AML”) والجزاءات الاقتصادية في الولايات المتحدة. وصفت وزارة الخزانة العقوبة البالغة $1.2 مليار التي فرضتها شبكتها المعنية بمكافحة الجرائم المالية (“FinCEN”) بأنها الأكبر ثالثًا في تاريخ الوزارة، بعد عقوبات FinCEN ضد Binance في نوفمبر 2023 وTD Bank في أكتوبر 2024، مما يعني أن جميع العقوبات الثلاثة الأكبر التي فرضتها وزارة الخزانة قد تم فرضها خلال السنوات الثلاث الماضية.² قال وزير الخزانة سكوت بيسينت إن الإجراءات “تُرسل رسالة واضحة مفادها أن أكبر المؤسسات المالية ليست فوق القانون”.”³

فرضت ثلاث وكالات من وزارة الخزانة عقوبات: مكتب المراقب المالي للعملات (“OCC”) ومكتب مراقبة الأصول الأجنبية (“OFAC”) وFinCEN:

تنفذ هيئة FinCEN والوكالة الأمريكية لمكافحة غسل الأموال متطلبات قانون مكافحة غسل الأموال المتداخلة بموجب سلطات مستقلة. وتتولى هيئة FinCEN إدارة قانون مكافحة غسل الأموال ذاته، بينما تفرض الوكالة الأمريكية لمكافحة غسل الأموال، بصفتها الجهة التنظيمية الاتحادية الرئيسية لبنك أوف أمريكا، برامج مكافحة غسل الأموال/التحقيق في الأنشطة المشبوهة ومتطلبات إبلاغها بموجب لوائحها الخاصة.⁴ لذلك، قام مكتب FinCEN بتسجيل عقوبة $750 مليون التي فرضها مكتب لجنة الرقابة على المعاملات المالية ضد عقوبته الخاصة البالغة $1.2 مليار. وتدفع بنك أوف أمريكا $450 مليون بموجب أمر مكتب FinCEN، و$750 مليون إلى لجنة الرقابة على المعاملات المالية، و$11.66 مليون إلى مكتب لجنة مكافحة تمويل الإرهاب، مما يمثل ما يقرب من $1.21 مليار إجماليًا.

استنتاجات الخزانة

FinCEN.⁵ في قرارها مع لجنة مكافحة الإرهاب والفساد، اعترف بنك أوف أمريكا بأنه انتهك قانون مكافحة غسل الأموال عمداً من خلال عدم إعداده برنامجًا مناسبًا لمكافحة غسل الأموال، وعدم إجراء العناية الواجبة بشأن الحسابات المصرفية للجهات المالية الأجنبية، وعدم تقديم تقارير عن المعاملات المشبوهة خلال الفترة من 1 يناير 2018 إلى 1 يوليو 2025. وخلال الفترة المذكورة، لم يبلغ البنك في الوقت المناسب عن أكثر من $5 مليارات دولار من المعاملات المشبوهة، بما في ذلك أكثر $من مليار دولار مرتبط بمسائل أمنية وطنية وأخرى من المخاطر المالية غير المشروعة ذات الأولوية، مثل المعاملات التي تشير إلى شبكات غسل الأموال الصينية والاحتيال وغسل الأموال المحتملة القائم على التجارة، مع وجود صلة جوهرية بالحدود الجنوبية الغربية. أظهرت دراسة أجرتها هيئة مراقبة المعاملات المالية (FinCEN) أن البنك أولى الأولوية للإيرادات على الامتثال: فقدّر البنك داخلياً أن التصحيح المناسب سيضاعف حجم القضايا ويحتاج إلى نحو 750 موظف إضافي، مما يشير إلى أنه ربما أنقذ مئات الملايين من الدولارات من خلال رفضه الاستثمار في ذلك. ولم يتم تجاهل التحذيرات الداخلية؛ وفي إحدى الحالات، طُلب من أحد كبار المسؤولين تجديد اختبار داخلي سلبي، وتم تصنيف النتائج الأصلية في الاختبار الثاني بأنها “غير صحيحة”. كما أظهرت هيئة مراقبة المعاملات المالية (FinCEN) أن البنك قد قام في الواقع بتسليم مهمة الكشف عن الأنشطة غير القانونية إلى جهات خارجية، وذلك من خلال الاستعانة بالتحقيقات والطلبات الواردة من البنوك الأخرى بدلاً من مراقبته الخاصة. عند تحديد العقوبة، أخذت هيئة مراقبة المعاملات المالية (FinCEN) في الاعتبار أن تعاون البنك كان متأخراً بشكل غير معقول في كثير من الأحيان، وأن التحقيق لم يتم على أساس الكشف الذاتي. على الرغم من أن بنك أوف أمريكا لم يكن له سجل سابق في تنفيذ القوانين مع هيئة FinCEN، فقد واجهت شركة ميريل لينش التابعة له إجراءات من هيئة الأوراق المالية والبورصات في عامي 2023 و2026 بسبب عدم تقديمها لتقارير الاستثمار الأجنبي.⁶

OCC.⁷ أكد مكتب مراقبة الأصول المالية أن برنامج امتثال البنك الأمريكي لسياسة مكافحة غسل الأموال (BSA/AML) كان ناقصاً وغير فعال. فقد ترك نظام رصد المعاملات غير الكافي العديد من المليارات من الدولارات من المعاملات غير الخاضعة للمراقبة، مما أدى إلى قيام البنك بتقديم عدد كبير من طلبات الكشف عن المعاملات المتأخرة التي تبلغ قيمتها مليارات الدولارات، والتي تحمل في كثير منها دلالات على غسل الأموال. وتدني مهارات ومؤهلات موظفي مكافحة غسل الأموال في البنك وعدم تدريب الموظفين الرئيسيين على النحو المناسب، وعدم قدرة وحدة مراجعة مكافحة غسل الأموال في البنك على تحديد المخاوف التي كانت قد ظهرت في وقت لاحق والتي كشف عنها المحققون، كلها أمور أدت إلى استنتاج المكتب أن برنامج مكافحة غسل الأموال في البنك كان ناقصاً وغير فعال. كان البنك يعمل منذ ديسمبر 2024 بموجب أمر من مكتب مراقبة الأصول المالية يلزمه بتصحيح برنامج مكافحة غسل الأموال والفساد (BSA/AML) المتقادم، لكن مكتب مراقبة الأصول المالية وجد أن البنك لم ينجز العديد من الخطوات الهامة اللازمة للقيام بذلك؛ بعد أكثر من عام على صدور ذلك الأمر، لم ينجح البنك في تصعيد النشاط المشتبه فيه المحتمل إلى جهات التحقيق للاستعراض. ويبلغ غرامة مكتب مراقبة الأصول المالية البالغة $750 مليون دولار أكبر غرامة في تاريخه.

OFAC.⁸ حدد مكتب مراقبة الأصول الأجنبية (OFAC) 475 انتهاكًا متصلاً، يبلغ مجموع قيمته حوالي $14.8 مليون، بين سبتمبر 2021 وأبريل 2025، ويشمل برامج عقابية متعددة، بما في ذلك روسيا وإيران. وتضمنت معظمها مدفوعات تم توجيهها عبر بنوك مقفلة باستخدام أداة آلية تعتمد على دليل بنكي تم توفيره من طرفٍ ثالث؛ بينما كانت أسباب أخرى ناتجة عن تحذيرات فحص تم إعدادها بطريقة سيئة، وتأخير تحديثات القائمة السوداء (أحدها ناتج عن خطأ من طرفٍ ثالث)، وعن خطأ من جانب الموظفين. ولم يغير ذلك أن هذا الدليل الوارد من البائع، وأن خطأ من جانب البائع تسبب في فشل إحدى قوائم المراقبة، من المسؤولية عن المدفوعات: فقد قامت بنك أوف أمريكا بتجهيزها، وأخذ مكتب مراقبة الأصول الأجنبية على عاتقه تحمل المسؤولية. وكما أشارت مكتب مراقبة الأصول الأجنبية (OFAC)، فإن كل منظمة “تظل مسؤولة عن امتثالها الذاتي بغض النظر عما إذا كانت تعتمد على مزودي خدمات من جهات خارجية”.”⁹

استعرض مكتب مراقبة الأصول الأجنبية عقوبة الإيقاف الإجمالي دون أي تخفيض، مع اعتبارها عوامل تُعزِّز الخطورة، مثل تصرف البنك بشكل متهور وحجمه ودرجة تطوره، وإلحاق الضرر بأهداف الجزاءات الأمريكية، بالإضافة إلى رسائل تحذيرية سابقة من مكتب مراقبة الأصول الأجنبية تتعلق بسلوك مماثل بدرجة كبيرة. تحمل رسائل تحذيرية من مكتب مراقبة الأصول الأجنبية وزنًا في إطار مبادئ توجيهات المكتب التنفيذية، التي تُعامل رسائل التحذير الصادرة خلال السنوات الخمس السابقة للانتهاك كجزء من سجل الجزاءات لدى المؤسسة، وتُحسب على نحو مستقل وجود برنامج الامتثال لدى المؤسسة وطبيعته وكفاءته.¹⁰

المتطلبات غير النقدية

إلى جانب دفع الغرامات، يطلب أمر موافقة لجنة مكافحة غسل الأموال من بنك أوف أمريكا إشراك مستشارين مستقلين لإجراء مراجعة للبيانات المالية وتقييم مستقل لمراقبة المعاملات، والتحقق من العملاء، والتحقق من حسابات المصرف لدى جهات سكرتارية خارجية.¹¹ كما يتطلب الأمر استعراض لإدارة البيانات والإشراف المستمر من قبل هيئة الرقابة على المعاملات المالية (FinCEN). وتقيّم الأمر الجديد الصادر عن هيئة الرقابة على المعاملات المالية عقوبة مدنية، في حين تواصل عملية إصلاح برنامج مكافحة غسل الأموال والتحقيق في الأنشطة الإجرامية (BSA/AML) في البنك وفقًا لقرار هيئة الرقابة على المعاملات المالية الصادر في ديسمبر 2024.¹² كجزء من اتفاقها مع مكتب مراقبة الأصول الأجنبية، تعهد بنك أوف أمريكا أيضًا بالامتثال فيما يتعلق بالتدريب والاختبارات والتدقيق، وبالتعاون المستقبلي مع الوكالة.

دروس للجهات المالية

يجب تصميم برامج الامتثال وفقاً لحجم المؤسسة ومخاطرها. تتوقع الجهات التنظيمية أن تكون برامج مكافحة غسل الأموال قائمة على أساس المخاطر ومتناسبة مع حجم المؤسسة ونوعية منتجاتها. فالبرنامج الذي قد يكون مناسباً لمصرف صغير أو متوسط لن ينجح في تحقيق الأهداف في حالة مؤسسة مالية كبيرة.

الرصد والتدقيق هما التزام المؤسسة الخاص. الاعتماد على تحقيقات أجهزة إنفاذ القانون أو إحالات البنوك الأخرى لا يمثل بديلاً للكشف الداخلي. كما أن الاعتماد على موردٍ لا يغيّر المسؤولية: تم معاقبة بنك أوف أمريكا بسبب المدفوعات التي تم توجيهها باستخدام دليل البنوك الخاص بالمورد، ولأعمال المعاملات التي تمت خلال فشل قائمة المراقبة الخاصة بالمورد، لأن البنك، بصفته الجهة المسؤولة عن معالجة المعاملات، كان مسؤولاً عنها.¹³ تتوقع هيئة مكافحة الإرهاب أيضًا من المؤسسات الاحتفاظ بـ “سجلات كاملة ودقيقة” حول كيفية التحقيق في كل حالة من حالات المطابقة المحتملة وحلها، وتقديم تقارير عن المعاملات التي تم حظرها أو رفضها في غضون عشرة أيام عمل.¹⁴

تتطلب الأعلام الحمراء اتخاذ إجراءات فورية. يجب تحديث ملفات تعريف مخاطر العملاء طوال فترة العلاقة، ويجب معالجة المخاوف. لا يكفي توثيق المشكلة أو فتح استعراض داخلي مطول، ولا ينهي نتيجة الفحص النظيف التحقيق. في مايو 2026، تعاملت وكالة تنظيم الأصول الأجنبية (OFAC) مع مشتريات شركة أداني إنتربرايزز من الغاز المسال من أصل إيراني باعتبارها متهورة لأن الشركة لم تتصرف بناءً على علامات التحذير من الغير، أو الادعاءات غير المعقولة بشأن المنشأ، والأسعار دون السوق، أو اتخذت إجراءات دقيقة قد كشفت عن تلاعب في تتبع السفن، على الرغم من وجود إجراءات اعرف عميلك الخاصة بها، ولم يتم معاقبة أي من الأطراف في ذلك الوقت، ولم يعثر الفحص على أي مطابقة. توقفت البنوك الخاصة بالمورد عن إرسال دفعة واحدة، ثم أعادتها بعد استلام مستندات شحن مزورة على ما يبدو.¹⁵

مدة التعرض أطول. في أبريل 2024، قام الكونغرس بتخفيض مدة التقادم في الجرائم المدنية والجنائية المتعلقة بالانتهاكات للجزاءات الصادرة بموجب قانون القوى الاقتصادية الطارئة الدولية وقانون التعامل مع العدو، من خمس سنوات إلى عشر سنوات، لتشمل أي انتهاك حدث بعد 24 أبريل 2019.¹⁶ أظهر تسوية بنك أوف أمريكا، التي تم الإعلان عنها بعد أكثر من خمس سنوات من ارتكاب أولى الانتهاكات المزعومة، مدى طول هذه الفترة الزمنية.

لا يمكن أن تقتصر التدريبات على موظفي الامتثال. شملت واحدة على الأقل من انتهاكات مكتب مراقبة الأصول الأجنبية موظفين في فرع الشركة. ويجب أن يصل التدريب إلى الموظفين الذين يتعاملون مع معاملات العملاء، وليس فقط إلى المتخصصين.

لا تتوقعون أي تساهل من المؤسسات الكبيرة مع وجود تحذيرات مسبقة. اعتبر مكتب مراقبة الأصول الأجنبية كلًا من الحجم والتطور والرسائل التحذيرية السابقة عوامل مشدِّدة. وتعد التحري السريع، وإجراء التصحيحات، والإفصاح الطوعي عن المعلومات، والتعاون الكامل، طرقًا لتحقيق تخفيض محتمل في العقوبات.

دمج وظائف مكافحة غسل الأموال والجزاءات. شددت وزارة الخزانة على أن الطبيعة المتشابكة بين مكافحة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب والقيود المفروضة على العقوبات تعني أنه ينبغي دمج جهود الامتثال بدلاً من إغلاقها في مجالات منفصلة.

يقدم فريق الجزاءات ومكافحة غسل الأموال في شركة سيديان لخدمات المحاماة مساعدته للمؤسسات في تقييم فعالية برامجها، وتقييم ضوابط الفحص والرقابة، والاستجابة للطلبات المتعلقة باللوائح التنظيمية.

تم تقديم هذا المقال لغرض عام ومجردي المعلومات، ولا يشكل نصيحة قانونية. ويجب على القراء استشارة مستشار قانوني بشأن ظروفهم الخاصة.

1. وزارة الخزانة الأمريكية،, وزارة الخزانة الأمريكية تعلن عن إجراءات إنفاذ قياسية ضد بنك أوف أمريكا (13 أكتوبر 2026)،, https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0657. ↩
2. الجهة المعنية.; وزارة الخزانة الأمريكية،, وزارة الخزانة الأمريكية تعلن عن أكبر تسويات في التاريخ مع منصة التداول الرقمي الأكبر في العالم Binance بسبب انتهاكات قوانين مكافحة غسل الأموال والجزاءات الأمريكية (21 نوفمبر 2023)،, https://home.treasury.gov/news/press-releases/jy1925; وزارة الخزانة الأمريكية،, تصريحات نائب وزير الخزانة والي أديييمو في مؤتمر صحفي في وزارة العدل (10 أكتوبر 2024)،, https://home.treasury.gov/news/press-releases/jy2640. ↩
3. وزارة الخزانة الأمريكية،, بالإضافة إلى ذلك، فإننا نؤكد على أننا نؤيد تماماً مبدأ عدم التدخل في الشؤون الداخلية للدول الأخرى. الملاحظة 1. ↩
4. مكتب المراقب المصرفي،, الوكالة الأمريكية لمكافحة غسل الأموال تفرض رسوماً بقيمة $750 مليون على بنك أوف أمريكا بسبب عدم امتثاله لمتطلبات مكافحة غسل الأموال والفساد (13 أكتوبر 2026)،, https://www.occ.gov/news-issuances/news-releases/2026/nr-occ-2026-89.html; انظر 12 C.F.R. §§ 21.11, 21.21. ↩
5. انظر شبكة مكافحة الجرائم المالية،, قرار بشأن فرض عقوبة مدنية مالية، في قضية بنك أوف أمريكا، ن.أ., رقم 2026-03 (13 أكتوبر 2026)،, https://www.fincen.gov/system/files/2026-10/BoA-Consent-Order-Execution-Final.pdf. ↩
6. اللجنة الأمريكية للأوراق المالية والبورصات،, البورصة الأمريكية تفرض أمرًا نهائيًا ضد ميريل لينش لتقصيرها في تقديم تقارير عن الأنشطة المشبوهة (29 يونيو 2026)،, https://www.sec.gov/enforcement-litigation/administrative-proceedings/34-105790-s. ↩
7. مكتب المراقب المصرفي،, بالإضافة إلى ذلك، فإننا نؤكد على أننا نؤيد تماماً مبدأ عدم التدخل في الشؤون الداخلية للدول الأخرى. الملاحظة 4. ↩
8. انظر مكتب مراقبة الأصول الأجنبية،, بنك أوف أمريكا، ن.أ. يتفاوض مع مكتب مراقبة الأصول الأجنبية بشأن $11,662,930 التي تتعلق بانتهاكات واضحة لعدة برامج فرضت عقوبات عليها (13 أكتوبر 2026)،, https://ofac.treasury.gov/media/937231/download?inline. ↩
9. إيد. ↩
10. 31 C.F.R. pt. 501، البند ألف، المواد III.D.4 و III.E, https://www.ecfr.gov/current/title-31/subtitle-B/chapter-V/part-501/appendix-Appendix%20A%20to%20Part%20501. ↩
11. شبكة مكافحة الجرائم المالية،, بالإضافة إلى ذلك، فإننا نؤكد على أننا نؤيد تماماً مبدأ عدم التدخل في الشؤون الداخلية للدول الأخرى. الملاحظة 5. ↩
12. مكتب المراقب المصرفي،, بالإضافة إلى ذلك، فإننا نؤكد على أننا نؤيد تماماً مبدأ عدم التدخل في الشؤون الداخلية للدول الأخرى. الملاحظة 4. ↩
13. مكتب مراقبة الأصول الأجنبية،, بالإضافة إلى ذلك، فإننا نؤكد على أننا نؤيد تماماً مبدأ عدم التدخل في الشؤون الداخلية للدول الأخرى. الملاحظة 8، في الصفحات 1-3 و5. ↩
14. مكتب مراقبة الأصول الأجنبية،, الأسئلة الشائعة رقم 5 (تم التحديث في 9 سبتمبر 2026)،, https://ofac.treasury.gov/faqs/5; انظر 31 C.F.R. §§ 501.603–.604. ↩
15. مكتب مراقبة الأصول الأجنبية،, إصدار أمر بالإفراج: شركة أداني إنتربرايزز المحدودة تسدد تعويضاً قدره $275,000,000 إلى مكتب مكافحة الإرهاب بسبب انتهاكات ظاهرة تتعلق بالعقوبات المفروضة على إيران (18 مايو 2026)،, https://ofac.treasury.gov/media/935631/download. ↩
16. مكتب مراقبة الأصول الأجنبية،, إرشادات بشأن تمديد فترة التقادم (22 يوليو 2024)،, https://ofac.treasury.gov/media/933056/download; انظر 50 U.S.C. § 1705(d). ↩