美国财政部对美国银行处以超过 $12.1亿的罚款，因为打击洗钱和实施制裁的趋势仍在持续创纪录。

2026年10月13日，美国财政部（“财政部”）宣布对美国银行（“Bank of America”）采取联合执法行动。.¹ 财政部的行动对美国银行处以超过 $12.1亿的罚款，原因是该银行违反了美国反洗钱（AML）和经济制裁法。财政部称，其金融犯罪执法网络（FinCEN）对美国银行处以的 $12.1亿罚款是其历史上第三高的罚款，仅次于2023年11月FinCEN对Binance的处罚和2024年10月TD银行对该银行的处罚，因此，财政部所有三项最大规模的罚款都发生在过去三年。.² 财政部长斯科特·贝森特表示，这些行动“发出了一个明确的信息：即使是最大的金融机构也不例外。”³

财政部的处罚是由其三个机构实施的：货币监管局（OCC）、外国资产管制局（OFAC）和金融犯罪执法网络（FinCEN）：

FinCEN 和 OCC 各自拥有独立授权，执行着重重叠的 BSA 要求。 FinCEN 负责管理 BSA 本身，而 OCC 作为美国银行的主要联邦监管机构，则根据自身的规定执行并行 BSA/AML 计划和可疑活动报告要求。.⁴ 因此，FinCEN将OCC的 $7.5亿罚款额抵消了其自身的 $12亿罚款额。根据FinCEN的命令，美国银行支付了 $4.5亿，OCC支付了 $7.5亿，OFAC支付了 $1166万，总计约为 $12.1亿。.

财政部的调查结果

FinCEN.⁵ 在与FinCEN的决议中，美国银行承认，它曾蓄意违反BSA规定，未能建立健全的反洗钱计划，不对外国金融机构的代理账户进行尽职调查，并未提交反洗钱报告。2018年1月1日至2025年7月1日期间，该银行未能及时报告超过 $50亿美元的可疑交易，其中包括超过 $10亿美元与国家安全相关及其他优先非法金融风险相关的交易，例如涉及中国洗钱网络、欺诈行为以及与西南边境有重大关联的潜在基于贸易的洗钱行为。FinCEN发现，该银行将营收置于合规性之上：该银行内部估计，妥善的补救措施可以使案件数量翻倍，并需要约750名新增员工；这意味着，该银行通过拒绝进行这项投资，可能节省了数百百万美元。内部警告被置之不理；例如，一名高级管理人员的内部测试结果出现了不利结果，而第二次测试则将原来的结果标记为“不正确”。FinCEN还指责该银行在有效外包检测方面存在缺陷，依赖执法部门的调查和来自其他银行的请求，而非自行监控。在制定处罚时，FinCEN考虑到了该银行的合作往往存在不合理的拖延，且调查并非源自自愿披露的信息。尽管美国银行此前并未与金融交易报告分析中心（FinCEN）发生过执法纠纷，但其子公司美林公司在2023年和2026年都因未能提交 SAR 报告而面临美国证券交易委员会的起诉。.⁶

OCC.⁷ OCC 发现，美国银行的 BSA/AML 合规计划存在缺陷且无效。缺陷的交易监控系统导致数十亿美元的交易未经适当监控，并导致该银行提交了大量涉嫌洗钱的 SAR 报告。该银行的 BSA 官员和员工缺乏足够的技能和专业知识，关键人员并未得到适当培训，该银行的 BSA 审计功能未能发现后来被审查人员发现的长期性问题。该银行自 2024 年 12 月以来一直处于 OCC 的停止和停止行动令之下，要求其解决其缺陷的 BSA/AML 计划；然而，OCC 发现该银行并未完成许多必要的重大步骤；超过一年后，该银行仍未将潜在可疑活动提交给调查人员进行审查。该 OCC 罚款 $7.5 亿美元是其历史上金额最大的罚款。.

OFAC.⁸ OFAC 查出了 475 起疑似违规行为，涉及 $2021 年 9 月至 2025 年 4 月期间，涵盖多个制裁计划，包括针对俄罗斯和伊朗的制裁。其中大多数涉及通过被封锁银行进行的付款，这些付款是通过第三方供应商提供的银行目录自动生成的一项工具进行处理；另一些则源自于筛查警报的优先级设置不合理、待查名单更新延迟（其中一项由第三方供应商的错误导致）、以及员工操作失误。这些付款的路由地址来自供应商，而供应商的错误导致了其中一项名单的缺失，但这并未转移责任：美国银行负责处理这些付款，而OFAC 对此负有责任。正如 OFAC 所说，每个组织“无论是否依赖第三方提供商，都仍需承担自身的合规责任。”⁹

OFAC 对该银行的全部违规行为进行了评估，并未对其进行任何减刑，并将银行的鲁莽行为、规模和复杂程度、对美国制裁目标的破坏以及此前多次针对类似行为的警告信函等因素作为加重因素考虑在内。根据 OFAC 的执行指南，这些警告信函在 OFAC 的管辖范围内具有约束力，这些指南将此前五年内因违反制裁规定而发出的警告信函视为该机构的制裁历史的一部分，并分别评估其合规计划的存在、性质和充分性。.¹⁰

非货币性要求

除了支付罚款外，FinCEN的同意令还要求美国银行聘请独立顾问进行 SAR 回溯分析，并独立测试其交易监控、客户尽职调查和外国通讯员账户尽职调查。.¹¹ 还需要进行数据治理审查并持续接受金融行动特别工作组的监督。 OCC的新命令规定了民事罚款，而银行BSA/AML计划的补救工作则将根据 OCC 2024年12月的停止和停止行动令继续进行。.¹² 作为与OFAC达成和解协议的一部分，美国银行还就培训、测试和审计等方面的合规性以及未来与该机构的合作做出承诺。.

对金融机构的启示

合规计划必须根据机构的大小和风险情况进行调整。. 监管机构期望反洗钱计划以风险为基础，并与机构规模、风险特征和产品组合相称。对于小型或中型银行而言，可能合适的反洗钱计划对于大型金融机构来说可能不适用。.

监测和筛查是该机构的自身责任。. 依赖执法调查或其他银行的推荐，并不是内部检测的替代方法。同样，依赖供应商也不转移责任：因为作为交易处理方，美国银行负责处理这些交易，因此银行受到了处罚，原因是其使用了供应商银行目录进行支付，并且在供应商监控系统出现故障期间处理了交易。.¹³ OFAC还要求各机构保持关于每项潜在匹配情况的调查和解决过程的完整、准确记录，并于十个工作日内报告已被阻止或拒绝的交易情况。.¹⁴

红旗需要及时采取行动。. 客户风险情况必须在整个关系中不断更新，且相关问题必须得到妥善处理。仅凭记录问题或启动长期内部审查本身并不足够，而干净的筛查结果并不意味着调查结束。2026年5月，美国财政部认定阿达尼企业公司购买的伊朗原产液化石油气行为极其严重，因为该公司未能采取措施应对诸如第三方警告、来源令人难以置信的说法以及低于市场价格等红旗，或未能进行尽职调查以发现可能存在船舶追踪操纵行为，尽管该公司已实施了客户识别程序，当时尚未对任何一方实施制裁，且筛查结果未发现任何匹配结果。该供应商的银行已暂停了一笔付款，但随后在收到显然伪造的运输单据后，才将其放行。.¹⁵

暴露时间更长。. 2024年4月，国会将《国际紧急经济权力法》和《与敌国贸易法》下制定的制裁违规行为的时效期限从五年延长至十年，适用于自2019年4月24日起发生的任何违规行为。.¹⁶ 美国银行在其最早的违规行为发生五年多之后宣布的这一和解协议，展示了这种“尾巴”能持续多久。.

培训不能仅限于合规人员。. 至少有一起 OFAC 违规事件涉及分支机构的工作人员。培训必须覆盖处理客户交易的员工，而不只是专业人员。.

对于那些曾收到警告的大型机构，预计不会给予太大的宽大处理。. OFAC将尺寸、复杂程度以及之前的警告信函视为加重因素。迅速调查、补救、自愿披露信息以及充分配合是降低处罚可能性的途径。.

集成反洗钱和制裁功能。. 财政部强调，反洗钱、打击恐怖主义融资以及制裁风险的趋同性意味着，合规工作应该整合起来，而不是孤立进行。.

赛登法律的制裁与反洗钱团队随时待命，协助机构评估其方案的有效性，评价筛查和监控措施，并应对监管部门的询问。.

本文仅供参考，并不构成法律建议。读者应咨询专业人士，了解其具体情况。.

1. 美国财政部，, 美国财政部宣布对美国银行采取史上最严厉的执法行动 （2026年10月13日），, https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0657. ↩
2. id.; 美国财政部，, 美国财政部宣布与全球最大虚拟货币交易所 Binance 达成史上最大规模的协议，以应对其违反美国反洗钱和制裁法律的行为 （2023年11月21日），, https://home.treasury.gov/news/press-releases/jy1925; 美国财政部，, 财政部副部长瓦利·阿代莫在司法部新闻发布会的讲话 （2024年10月10日），, https://home.treasury.gov/news/press-releases/jy2640. ↩
3. 美国财政部，, 上文 注1. ↩
4. 货币监理署, OCC对美国银行因未能遵守BSA/AML规定而处以 $7.5亿的罚款 （2026年10月13日），, https://www.occ.gov/news-issuances/news-releases/2026/nr-occ-2026-89.html; 见 12 C.F.R. §§ 21.11, 21.21。. ↩
5. 请参阅 金融犯罪执法网络, 民事罚金命令，涉及美国银行（N.A.）., 第2026-03号文件（2026年10月13日），, https://www.fincen.gov/system/files/2026-10/BoA-Consent-Order-Execution-Final.pdf. ↩
6. 美国证券交易委员会，, 美国证券交易委员会对美林公司因未能提交可疑活动报告而发布了约束性命令。 （2026年6月29日），, https://www.sec.gov/enforcement-litigation/administrative-proceedings/34-105790-s. ↩
7. 货币监理署, 上文 注4。. ↩
8. 请参阅 美国对外资产控制办公室, 美国银行与OFAC达成 $11,662,930的和解协议 涉及多项制裁计划的明显违规行为 （2026年10月13日），, https://ofac.treasury.gov/media/937231/download?inline. ↩
9. ID. ↩
10. 31 C.F.R. 第 501 章，附录 A，第 III.D.4、III.E 条, https://www.ecfr.gov/current/title-31/subtitle-B/chapter-V/part-501/appendix-Appendix%20A%20to%20Part%20501. ↩
11. 金融犯罪执法网络, 上文 注5。. ↩
12. 货币监理署, 上文 注4。. ↩
13. 美国对外资产控制办公室, 上文 注8，第1–3、5页。. ↩
14. 美国对外资产控制办公室, 常见问题 5 （更新日期：2026年9月9日），, https://ofac.treasury.gov/faqs/5; 见 31 C.F.R. §§ 501.603–.604。. ↩
15. 美国对外资产控制办公室, 执法释放：阿达尼企业有限公司与OFAC达成协议，涉及涉嫌违反与伊朗有关的制裁行为 $2.75亿澳元 （2026年5月18日），, https://ofac.treasury.gov/media/935631/download. ↩
16. 美国对外资产控制办公室, 关于延长时效期的指导 （2024年7月22日），, https://ofac.treasury.gov/media/933056/download; 见 50 U.S.C. § 1705(d). ↩